Уголовная ответственность предпринимателей: как, за что и почему?

За 2022 год в сфере предпринимательской деятельности было рассмотрено 5740 уголовных дел. 63% обвиняемых из них были осуждены условно или уплатили штрафы, а 10% — лишились свободы. Уголовная ответственность предпринимателей может возникнуть в процессе ведения бизнеса, если использовать нечестные методы или выбрать недобросовестных партнеров.

Уголовная ответственность предпринимателей и её особенности

Также в ходе проведения статистики за прошлый год были выбраны максимально рисковые сферы предпринимательской деятельности.

Больше всего уголовных дел открыто в сфере госконтрактов, строительства, возврата НДС, а также из-за корпоративных споров. Уголовные дела возбуждаются в таких случаях по ч. 4 ст. 159 УК РФ, и большая часть из них признаны как нарушения предпринимательской деятельности.

Участились преступления экономического характера, подпадающие под ст. 210 УК РФ. В связи с ситуацией на рынке, начали появляться замаскированные преступные сообщества.

Владелец предприятия, не справившийся с договорными обязательствами, может стать подозреваемым, а потом и обвиняемым. На первом этапе руководители оказывают активное содействие следователям, зная о своей непричастности. По причине усиления проверок компаний, обысков, допросов и письменных запросов парализуется действие юридического лица.

Если против руководства имеется множество показаний, указывающих на вину, предпринимателя задерживают и заключают под стражу. Это может длиться от нескольких месяцев до года, что приводит не только к остановке работоспособности компании, но и потере денег.

За какие проступки может быть наложена уголовная ответственность предпринимателей?

В Уголовном Кодексе различаются следующие наиболее частые уголовные действия владельцев бизнеса, о которых немного подробнее.

Хищение имущества обманным путем

Если обманным путем были похищены деньги или имущество, возбуждается уголовное дело.  Среди следователей подобные дела имеют название «резиновые», так как под статью попадаются часто даже законные действия. К примеру, был уговор поставки товара ООО по определенной стоимости. После расчетов обнаруживается, что уплаченная стоимость и рыночная значительно отличаются. На компанию пишут заявление, обвиняя в обмане.

Минимальным наказанием по ст. 159 является штраф в размере до 120 тысяч рублей. Но предпринимателя могут лишить воли на срок до 10 лет, если сумма кражи составляла более 12 миллионов рублей.

Оформление кредита обманным путем

Если компания получила кредитование, обманув кого-то, трактовать противоправное действие будут по статье 159.1 УК. Пример: для получения займа владелец компании показал декларацию с ложной информацией и завышенными доходами. И банку в будущем деньги возвращать бизнесмен не планирует.

Рискуют получить штраф или срок предприниматели, вышедшие на просрочку, но собирающиеся платить по кредиту. Минимально можно получить штраф в размере 120 тысяч рублей, не считая задолженности кредитору. Если сумма хищения превысила 6 миллионов рублей, предпринимателя имеют право посадить на срок до 10 лет.

Касательно этого вида деяния есть нюанс. Если полученный с помощью обмана кредит все-таки был выплачен полностью, действует другая статья, гласящая о незаконном получении кредита. Это также обман банка, наказывающийся штрафом и лишением свободы на срок до 5 лет в случае, если сумма превышает 2.5 миллиона рублей.

Субсидии, полученные обманом

Уголовное дело будет открыто, если обнаруживается факт обмана и предоставления неверных данных для получения государственной субсидии. Также ст.159.2 действует, если доказано нецелевое расходование субсидии от государства.

Пример: компания получила выплату для приобретения конкретных моделей оборудования. Но средства были потрачены на другие модели по причине отсутствия у поставщика определенных в заявлении.

Максимальный штраф в этом случае составляет 120 тыс. рублей. Если украденная сумма составляет более миллиона, могут лишить свободы на срок до 10 лет.

Отмывание денег

Ст.174 – одна из наиболее распространенных среди предпринимательских преступлений. Отмыванием называют вывод в оборот денег, которые были незаконно получены. А источник происхождения денежных средств злоумышленниками подменяются.

Необходимость в отмывании денег появляется, если они были получены нечестным путем.

Пример: недобросовестный владелец бизнеса соглашается на получение большей оплаты по сделке с возвращением разницы.

Если суммы небольшие, злоумышленнику грозит штраф до 120 тысяч рублей. Максимальный тюремный срок составляет 6 лет, если в отмывании участвовала сумма, превышающая 1.5 миллиона рублей.

Несвоевременная уплата налогов

Если декларация длительное время не сдавалась, ситуацией могут заняться правоохранительные органы. Классифицируется нарушение статьей 198 Уголовного Кодекса. Также уголовным деянием считается указание в отчете ложных данных для уменьшения налогов и взносов. Для этого некоторые предприниматели уменьшают размер дохода и искажают расходные суммы.

В этом случае размер штрафа составляет минимум 100 тысяч рублей. Владельца компании лишают свободы, если в течение трех лет недоплата превышает 2.7 миллионов рублей. За это грозит тюремный срок до 3 лет.

Превышение и злоупотребление полномочиями

Наказывают по статье 201 за то, что руководство, пользуясь служебными возможностями, извлекает выгоду или вредит людям и компании. Привлекаются к уголовной ответственности лица, выполняющие организационные и правовые функции и имеющие право подписи.

Злоупотребление полномочиями:

• трудоустройство работников, не выполняющих свои обязанности;
• заключение невыгодных для предприятия сделок;
• искажение в декларации данных;
• скрытие недостачи.

За подобные противозаконные действия грозит штраф и лишение свободы до 10 лет.

Коммерческий подкуп

Коммерческий подкуп отличается от взятки стороной, получающей деньги. Взятка передается государственному служащему, а подкуп – представителю компании. Ответственность несут не только те, кто передал средства, но и те, кто их получил. Подкупом считается материальная благодарность за оперативный расчет в сделке, а также совет по выигрышу тендера и помощь в этом.

Обе стороны должны будут выплатить штраф в размере до 400 тысяч или им грозит тюремный срок до 8 лет и до 12 для того, кто получил свыше 1 миллиона рублей.

Уже на стадии регистрации бизнеса следует понимать ответственность, возложенную на предпринимателей. Необходимо внимательно относиться к выбору контрагентов, подписанию договоров, а также решению конфликтов между партнерами. Вся документация должна проверяться профессиональными юристами, чтобы не допустить неточностей и просрочек.