Коллегия адвокатов Рогачев Высоцкий и партнеры

г. Москва

Пресненская наб., д. 8, стр. 1

+7 (495) 120-07-05

Адвокаты на связи

info@advokat.moscow

Прием документов

Рогачев, Высоцкий и Партнеры
Пресс-центрБанкротствоПреднамеренное банкротство и уголовная ответственность

Преднамеренное банкротство и уголовная ответственность

Преднамеренное банкротство и уголовная ответственность

Уголовная ответственность при банкротстве юридических лиц предусмотрена несколькими статьями УК РФ. В частности это ст. 197, 196 и 195 УК РФ. В данном материале мы рассмотрим более подробно ответственность и последствия, которые влечет за собой преднамеренное банкротство.

Мы оказываем качественные услуги по сопровождению процедуры банкротства. С нами вы получаете качество, надежность, уверенность и свободу от долгов с сохранением личных активов. Связаться с адвокатами по банкротству и защите от субсидиарной ответственности можно по указанному номеру: +7 (495) 120-07-05

Когда преднамеренное банкротство влечет за собой уголовную ответственность?

Банкротство компании — ситуация, от которой не застрахован ни один бизнес, однако в некоторых случаях предприниматели хитрят и нарушают закон для того, чтобы не возвращать накопленные долги и не расставаться с имуществом компании или собственным, если речь идет о субсидиарной ответственности.

Один из наиболее распространенных способов — преднамеренное банкротство юридического лица. Под таким термином понимается деятельность или бездействие руководящих органов предприятия, заведомо приводящее к несостоятельности организации. При этом при нормальных условиях предприятие могло бы функционировать и удовлетворять требования кредиторов.

Уголовный кодекс предусматривает за это деяние ответственность в виде штрафа от 200 до 500 тысяч рублей, лишения свободы до 6 лет со штрафом 200 тысяч рублей или дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового. Также суд может назначить принудительные работы до 5 лет, выплаты в размере заработной платы или иного дохода осужденного от 1 до 3 лет.

Если аналогичные деяния были совершены группой лиц по предварительному сговору или лицом, с использованием служебного положения, то закон предусматривает боле е строгое наказание, а именно штраф в размере от 3 до 5 миллионов рублей, лишение свободы до 7 лет. Лишение свободы может совмещаться со штрафом до 5 миллионов рублей и запретом занимать определенные должности до 3 лет, но дополнительное наказание суд назначает на свое усмотрение.

Признаки преднамеренного банкротства

В УК РФ (ст. 195) сами признаки данного правонарушения не перечислены, однако попасть под данную статью можно, если должник будет отвечать общим критериям этого понятия:

  • Должник имеет финансовые обязательства, но не планирует их исполнять, несмотря на имеющиеся у него возможности.
  • Компания имеет возможности для удовлетворения претензий кредиторов, но игнорирует свои обязательства.
  • Имеется постановление суда о банкротстве компании.

Установить признаки преднамеренного банкротства должен арбитражный управляющий, назначенный судом, если процедура банкротства начата. Он проверяет документы, сделки, работу компании и может выявить прямые и косвенные признаки, указывающие на подготовку преступления. Он может проверить финансы должника, провести аудиторскую проверку (ПП РФ №367, 25.06.2003), при этом арбитражный управляющий обращает внимание на следующее:

  • Есть крупные неоплаченные дебиторские долги.
  • Должник старался скрыть свои активы, имущества или обязательства.
  • Компания приостановила платежи, при этом была обнаружена документация, подтверждающая, что компания все равно вела хозяйственную деятельность и получала прибыль.
  • Бухгалтерские формы были подделаны или уничтожены, должник не полностью предоставил необходимые документы, пытался их скрыть или уничтожил, были подделаны иные документы, например, учета, касающиеся доходных и расходных операций.
  • Обнаружены искажения в балансовом расчете, касающиеся активов и пассивов предприятия, при этом это достаточно серьезные искажения, которые нельзя свести к мелким погрешностям, появившимся случайно.
  • Запасы компании резко снизились или увеличились.
  • Перестали выплачиваться полностью или частично налоговые платежи, дивиденды, зарплаты.

Для того чтобы выявить, имело ли место преступное деяние, соответствующие органы или арбитражный управляющий изучают следующую информацию:

  • Учредительные документы будущего банкрота.
  • Перечень лиц, с которыми работала компания, особенно кредиторов, дебиторов.
  • Все виды финансовой и бухгалтерской отчетности.
  • Любые данные о задолженностях
  • Активность компании и проведенные сделки, их условия.
  • Заключения аудиторских проверок, справки из ФНС, отчеты ревизионных комиссий.
  • Прочие материалы, касающиеся деятельности компании, которые может затребовать для изучения суд.

Наибольший интерес для проверки и анализа представляют сделки, совершенные за 2-3 года до начала процедуры банкротства.

Особенно это касается заведомо неликвидных покупок, продажи имущества компании по слишком низким ценам, совершение сделок на невыгодных для предприятия условиях.

Сделки подобного характера приводят к неплатежеспособности предприятия, а значит, были заключены злонамеренно. Проверка может затронуть и правомерность заключенных соглашений любого периода ведения хозяйственной деятельности юридического лица, если такие сделки могли оказать значительное влияние на его платежеспособность.

По результатам проверки арбитражный управляющий составляет заключение и направляет его в суд, который рассматривает дело о банкротстве. Если возникают подозрения в совершении преступления по ст. 195 УК РФ, управляющий собирает достаточную доказательную базу, включает в заключение расчеты, которые могут убедить суд в том, что именно из-за намеренной деятельности руководства предприятия произошла его несостоятельность.

Рекомендуем:  Чем опасны альтернативные способы ликвидации ООО?

Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного?

В УК РФ есть статья 197, предусматривающая наказание за фиктивное банкротство. При обосновании обвинения играет роль, какая именно статья будет выбрана правоохранительными органами, так как они предполагают разное наказание и имеют разные цели.

При преднамеренном банкротстве руководство компании сознательно стремится к тому, чтобы довести компанию до финансового краха и сделать ее неспособной заплатить по долгам. При фиктивном банкротстве у компании есть возможность выплатить долги, но она притворяется банкротом, чтобы этого не делать, и наказание по ст. 197 УК РФ мягче.

Что является целью и объектом при преднамеренном банкротстве?

Объект в данном случае — это хозяйственная деятельность юридического лица, к которому кредиторы предъявляют требования. Кредитором может быть как ИП, так и юридическое или физическое лицо. Для предъявления претензий займодатели должны иметь законные основания. Преднамеренное банкротство — это преступление, требующее подготовки, значительно растянутой во времени. Оно имеет несколько элементов, которые его характеризуют, к ним относят:

  • Ведение хозяйственной деятельности таким образом, чтобы компания несла убытки. Невыгодные сделки совершаются не случайно, а с умыслом. Действия или бездействия несущие негативные последствия предпринимались именно с целью нанести вред.
  • Деяние и последствия имеют причинно-следственную связь.
  • Совершая деяние, руководство компании могло предвидеть для себя негативные последствия, но все равно заключило невыгодную сделку.
  • Последствия таких сделок принесли предприятию крупный ущерб.
  • Руководитель вел свою деятельность таким образом, чтобы целенаправленно привести компанию к банкротству, хотя имелась реальная возможность этого избежать и наладить финансовое состояние компании.

Целью преступления является преднамеренное разорение юридического лица, позволяющее преступнику присвоить его активы себе, уклониться от выплаты налогов или задолженностей пред кредиторами. Таким образом, руководство предприятия незаконно присваивает себе средства, технику и иные активы компании, которые ему не принадлежали. Налицо обман кредиторов, клиентов, партнеров, сотрудников, налоговых органов и иных лиц, несущих от преднамеренного банкротства компании убытки.

Бездействие и активные действия, направленные на вред компании, в юридическом понимании равноценны. Если руководство должника знало, что его бездействие приведет к банкротству, и ничего против этого не предпринимало, оно несет такую же ответственность, как и при совершении невыгодных для предприятия сделок. Важно отметить, что участие адвоката в деле о банкротстве такого рода очень важно.

Иногда арбитражный управляющий находит признаки преднамеренного банкротства, но есть возможность доказать, что заключенная невыгодная сделка не была очевидной, то есть руководство компании-банкрота не имело злого умысла и предсказать последствия такого контракта не могло. В любом случае присутствие опытного адвоката поможет если не избежать уголовного наказания полностью, то хотя бы снизить тяжесть ответственности.

Если вам необходима помощь профессиональных адвокатов по банкротству юридических лиц с отличной репутацией, которые могут решить самые сложные споры, то звоните по телефону:

+7 (495) 120-07-05

  1. Смотреть кейсы по банкротству юридических лиц.
  2. Смотреть кейсы по субсидиарной ответственности.

Коллегия адвокатов Рогачев, Высоцкий и партнеры специализируется на юридическом сопровождении и защите бизнеса. Среди наши основных специализаций: проведение процедур банкротства юридических лиц, защита от субсидиарной ответственности, представительство и защита интересов доверителей в арбитражном суде. Мы всегда предоставляем бесплатные консультации своим клиентам и даем письменные гарантии перед заключением договора.


Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Адвокаты в Москве

Нужна помощь адвоката?

Оставьте свой контактный номер телефона. Адвокат свяжется с Вами и назначит встречу для предоставления бесплатной юридической консультации и анализа материалов по делу:

Адвокаты в Москве на защите прав Доверителей даже в самых сложных ситуациях: банкротство юридических лиц, субсидиарная ответственность, защита от уголовной ответственности.

© 2024 · Коллегия адвокатов в Москве · Рогачев, Высоцкий и партнеры · Все права защищены.

ИНН: 7704329669 · КПП: 770401001 · ОГРН: 1157700015076 · Россия, г. Москва, Москва-Сити, Пресненская набережная, дом 8, строение 1, МФК «Город Столиц», Башня «Санкт-Петербург», этаж 21, офис 213