Как защититься от субсидиарной ответственности в арбитражном суде?

Субсидиарная ответственность — это вид ответственности, к которой привлекается физическое лицо при банкротстве юридического лица. Это случается, если удовлетворить требования кредиторов посредством имеющегося у компании-должника имущества не представляется возможным. Кредиторы вправе требовать привлечь учредителей и управляющий состав компании к субсидиарной ответственности, взыскать их личное имущество в счет уплаты долга ООО. Расскажем, как защититься от субсидиарной ответственности в арбитражном суде.

Субсидиарная ответственность ложится на плечи «контролирующих лиц». Если ООО будет исключено из ЕГРЮЛ по причине ликвидации по собственному желанию, то ст. 53.1 ГК РФ обязывает лица, контролирующие должника, возместить кредиторам убытки. Это правило отражено в нескольких федеральных законах, в частности ст. 71 ФЗ от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и ст. 44 ФЗ от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Если юридическое лицо утрачивает платежеспособность, начинается процедура банкротства, которую через арбитражный суд может инициировать как сам должник, так и третьи лица, например налоговый орган, органы местного самоуправления, кредиторы, сотрудники компании — должника. П. 4 ПП ВС РФ от 21 декабря 2017 г. № 53 указывает, что должник обязан погасить задолженности перед кредиторами в полном объеме, а субсидиарная ответственность возникает, если стоимость активов ниже, чем размер долга. Ст. 2 ФЗ от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» фактически дублирует данное требование. Кроме этого, данный вид ответственности рассматривается в ст. 1064 ГК РФ.

Кто привлекается к субсидиарной ответственности?

Согласно ст. 53.1 ГК РФ, к такому виду ответственности суд может привлечь руководителей, учредителей, участников организации-должника, которые имели отношение к ее хозяйственной деятельности. В зону риска попадают и топ-менеджеры, иные руководители низшего звена, бухгалтеры, лица, выполняющие деятельность исполнительного органа и т.д. Подробный перечень можно посмотреть в ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.

Презумпцию того, что лицо относилось к контролирующему органу ООО, можно опровергнуть через арбитражный суд. Если лицо соответствует следующим признакам, его относят к контролирующему органу должника:

• Являлось членом ликвидационной комиссии, исполнительного органа, руководителем.
• Могло самостоятельно принимать решения, распоряжаться более чем половиной собственности, уставного капитала или акций организации.
• Могло назначать или избирать руководителей. Суд учитывает корпоративные связи, например, если владение или управление осуществляется через третьих лиц, причастность бенефициара все равно можно доказать. Например, если он находился в цепочке управления компании, получения средств от ее деятельности даже в случае, если это не было отражено в документах.
• Лицо получало доход от деятельности компании или недобросовестно, незаконно получило активы должника (в этом случае может быть доказана цепочка незаконных сделок).

В законодательстве нет исчерпывающего перечня ответственных лиц. Это позволяет суду привлекать к ответственности не только контролирующих лиц, но и их родственников, наследников. Чаще всего в качестве ответчика в исках указывается руководитель разорившегося юридического лица, его учредители, главный бухгалтер, члены совета директоров и иные известные участники.

Способы избежать субсидиарной ответственности

Для защиты личного имущества бенефициары могут предпринять следующие шаги:

• Не совершать сомнительных сделок, результат которых сложно предсказать.
• Не копить долги перед кредиторами, постараться договориться с ними о частичных выплатах по графику.
• Не нарушать отчетность, привести в порядок документацию.
• Провести аудит.

Если суд принял дело о субсидиарной ответственности, стоит нанять опытного адвоката или юриста, который докажет следующее:

• Сделки проводились добросовестно и были прозрачными.
• Должник действовал добросовестно.
• Если документы были испорчены и утрачены, это произошло по случайному стечению обстоятельств, должник не несет в том вины.
• Активы компании распределялись и тратились целесообразно.

При грамотном изложении фактов суд может ограничиться изъятием активов компании и не привлекать ответственных лиц к субсидиарной ответственности. Таким образом можно защититься от субсидиарной ответственности.

Кроме этого, существует вероятность списания долгов компании-банкрота. Важную роль при банкротстве юридического лица играет то, в каком состоянии были его дела. Если аудит не проводился, документы заполнены с ошибками, особенно это касается налоговой отчетности, должником совершались различные нарушения законодательства, арбитражный суд с большой вероятностью привлечет ответственных лиц к субсидиарной ответственности, так как налицо будет их недобросовестность.

Стоит ли обратиться в юридическую компанию?

Дела о банкротстве часто не считают сложными, но это напрасное заблуждение, так как без помощи профессионалов можно не только лишиться имущества, принадлежащего компании, но и своего собственного.

Грамотно выставленная линия защиты, подобранные аргументы и документы позволят защититься от субсидиарной ответственности. Кроме этого, часто существует возможность списать долги, если ООО не может их выплатить. Для этого потребуется помощь юриста, имеющего опыт в подобных вопросах. Обратиться в юридическую компанию рекомендуется и по следующим причинам:

• Будут предложены услуги разных специалистов.
• Часто у таких компаний есть возможность провести аудит и подготовить документацию должника к судебному разбирательству.
• Можно проконтролировать процедуру банкротства.
• Скорее всего, субсидиарную ответственность суд назначать не будет при грамотно выстроенной стратегии действий адвоката.
• Услуги компании обходятся дешевле, чем частного специалиста.

Риски привлечения к субсидиарной ответственности есть всегда, однако адвокаты помогут их существенно снизить.

Если вам необходима помощь профессиональных адвокатов по защите от субсидиарной ответственности лиц с отличной репутацией, которые могут решить самые сложные споры, то звоните по телефону:

+7 (495) 120-07-05

1. Смотреть кейсы по банкротству юридических лиц.
2. Смотреть кейсы по субсидиарной ответственности.

* Будем рады рассказать Вам о наших кейсах (и показать судебные акты по из нашего портфолио) при первой встрече у нас в офисе.

** Не все кейсы и судебные решения выкладываются в публичный доступ в рамках сохранения конфиденциальности.