Уголовная ответственность при преднамеренном банкротстве
Преднамеренное банкротство — это деяние, определяемое статьей 196 УК РФ. Это действия или бездействия физического лица, направленные на ухудшение платежеспособности юридического лица. Иными словами, руководство компании намеренно ведет дела так, чтобы компания не смогла выплачивать средства по своим обязательствам, что приводит к банкротству.
Преднамеренное банкротство — состав преступления
Преднамеренное банкротство — это достаточно часто встречающееся преступление, которое выявляется еще в начале процедуры банкротства. Чаще всего в компетентные органы обращается арбитражный управляющий, замечающий при проверке дел компании явные несоответствия.
Важно доказать, что действия или бездействия руководством компании предпринимались злонамеренно, и в результате этого компания потеряла свою платежеспособность.
Мотивы у такого преступления могут быть разными, например, желание незаконно завладеть имуществом компании, желание, получить средства от кредиторов и присвоить их, так как заемщик изначально не планировал их возвращать.
Признаки преднамеренного банкротства
Выявить, было ли банкротство преднамеренным, можно по следующим признакам:
- По долгам уже были просрочки, при этом имеющиеся средства фирма вкладывала в различные, часто сомнительные, проекты.
- Есть нарушения, неточности в бухгалтерской отчетности, налицо подделка бухгалтерских документов или их отсутствие.
- Компания выводила деньги на счета сторонних аффилированных с ней фирм, которые существовали короткое время.
- Третьи лица или компании получали от будущего банкрота беспроцентные займы из его активов.
- Кредиторы не получали свои средства, при этом собственники должника выводили деньги из активов компании.
Для проверки преднамеренного банкротства назначенный судом арбитражный управляющий проверяет совершенные должником сделки. Особенно это касается отчуждения имущества должника. Чаще всего, проверка касается сделок, которые были совершены не позднее чем за три года до начала процедуры банкротства. Не всегда есть цель оспорить такие договоры. Арбитражный управляющий может изучить и более старые сделки, его основная задача — найти доказательства, что договоры были направлены на ухудшение финансового состояния должника.
Преднамеренное банкротство имеет ряд признаков, к которым относятся:
- Предприятие имело значительную прибыль, могло погашать кредиты, но не делало этого.
- Активы компании были распроданы, но кредиты и другие долги не гасились.
- Имущество было продано третьим лицам и зависимым фирмам-однодневкам.
- Заемщик взял кредит в банке, но потратил его на различные нужды, не возвращая ничего кредиторам.
- Имущество компании продавалось по заниженной стоимости.
Преступление подразумевает не только действия или бездействия, направленные на то, чтобы компания стала банкротом, но и нанесение финансового вреда кредиторам. Субъектом преступления в данном случае выступает сам должник.
Особенности судебной практики
Согласно данным Судебного департамента при Верховном Суде РФ, за 2022 год по статье 196 УК РФ обвинительный приговор был вынесен 33 обвиняемым. Еще 5 обвиняемых получили данную статью как дополнительную к уже имевшимся обвинениям. В масштабах страны это немного. Такой показатель возникает из-за того, что доказать данное преступление сложно. Правоохранительные органы часто переквалифицируют дело на статью 195 УК РФ — «Мошенничество». Это распространенная практика, за счет которой следователям проще собрать доказательственную базу.
В какой-то степени для обвиняемого предпринимателя это хорошо, так как мошенничество предполагает более короткие сроки заключения и часто обходится без штрафа, тогда как в ст. 196 УК РФ предполагается назначение наказания в виде и штрафа и лишения свободы. По этой же причине опытный адвокат старается добиться в суде, чтобы дело переквалифицировали с ст. 196 УК РФ на ст. 159 УК РФ. В обоих вариантах есть возможность отделаться условным сроком. В некоторых случаях обвиняемым везет, если дело рассматривается как преднамеренное банкротство, и их освобождают, так как срок давности преступления вышел.
Всегда ли преднамеренное банкротство влечет уголовную ответственность?
Преднамеренное банкротство не всегда влечет за собой возбуждение уголовного дела. Все зависит от размера причиненного кредиторам материального ущерба. Если он небольшой, то предпринимателю грозит только административное наказание. Преднамеренное банкротство влечет следующие последствия:
- За небольшой ущерб административная ответственность согласно ст. 14.12 КоАП РФ. В этом случае виновному может грозить штраф от 1 до 3 тысяч рублей для физлиц и от 5 до 10 тысяч рублей для должностных лиц. Кроме этого, должностное лицо могут отстранить от должности на срок до 3 лет.
- Уголовная ответственность по ст. 196 УК РФ в случае, если действия или бездействия руководства компании повлекли ущерб более 225000 рублей. Виновному грозит штраф до 500 000 рублей или лишение свободы до 6 лет. Если преступление совершило должностное лицо или лицо, от которого компания-должник зависит, то штраф может увеличиться до 5 миллионов рублей, а срок лишения свободы — до 7 лет.
Существуют случаи, при которых наступает гражданско-правовая ответственность:
- Если процедура банкротства не включала реструктуризацию долга, по договору из-за которого образовалась задолженность, обязательства должны быть выполнены по старым условиям.
- Может возникать субсидиарная ответственность для физического лица, если имущества компании-должника для выплаты долгов не хватит.
Банкротство юридического лица, с одной стороны, несложная процедура, но с другой, в ходе ее проведения могут возникать различные сложности и опасности для учредителей, директоров и прочих сотрудников компании. Поэтому если есть сомнения в том, что она пройдет гладко, лучше обратиться за помощью к профессиональным адвокатам по уголовным делам в экономической сфере и банкротству.
Стоит отметить и то, что уголовные дела иногда возбуждают, если обнаруживаются проблемы с бухгалтерскими документами. Не всегда они появляются в результате преступного умысла, однако доказать непричастность без профессиональной помощи практически невозможно.
Если вам необходима помощь профессиональных адвокатов по банкротству юридических лиц с отличной репутацией, которые могут решить самые сложные споры, то звоните по телефону:
* Будем рады рассказать Вам о наших кейсах (и показать судебные акты по из нашего портфолио) при первой встрече у нас в офисе.
** Не все кейсы и судебные решения выкладываются в публичный доступ в рамках сохранения конфиденциальности.
Коллегия адвокатов Рогачев, Высоцкий и партнеры специализируется на юридическом сопровождении и защите бизнеса. Среди наши основных специализаций: проведение процедур банкротства юридических лиц, защита от субсидиарной ответственности, представительство и защита интересов доверителей в арбитражном суде. Мы всегда предоставляем бесплатные консультации своим клиентам и даем письменные гарантии перед заключением договора.